一、岗位责任

项目名称：预算执行与决算审计

责 任 人：张志军

主要职责：对学校预算执行与决算的真实性、合法性和效益性进行审查和评价

二、服务承诺

1、服务质量标准：

①依法审计，廉洁自律；

②保守秘密，客观公正；

③数据准确，证据充分；

④程序合法、手续完备；

⑤待人热忱，提高效率。 

2、预算执行与决算审计流程图（后附）

3、咨询电话22863002 

三、限时办结

出具审计报告，自现场取证结束后不超过10工作日；

出具审计报告自审计通知书送达起一般不超过40个工作日。

四、首问责任

首问对象是本岗位责任人，则应立即受理并进入办理程序，做到不推、不压、不拖；首问对象是非本岗位责任人，则应主动告知相关事宜，并及时将办事师生引荐到本岗位责任人或B角办理。

五、一次性告知

一次性告知准备下列资料：

①年度会计账簿；②年度会计凭证（含预算凭证）③年度会计报表；④年度会计电算化数据；⑤年度银行存款对账单；⑥年度市财政预算批复和校内预算文件；⑦年度校内预算执行情况明细表和综合分析报告；⑧年度财政决算报表；⑨年度财务工作总结；上级和学校制定的相关财务管理制度⑩年度对外报送的统计表、调查表等报表等。

六、同岗替代

本岗位A角为：张志军，B角为：陈思琪。本岗位责任人因事离岗期间，必须提前向替代责任人做好工作交待。

七、责任追究

本岗位责任人中有下列行为之一的,责令纠正错误并作书面检查。未按经济责任审计流程开展审计工作，导致重大问题未被发现的；未按规定要求获取审计证据，导致审计证据不适当、不充分的；审计记录不真实、不完整的。 

审计处预算执行与决算审计流程图