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【服务指南】审计处预算执行与决算审计服务指南
  • 发布单位:监察处
  • 发布时间:2017-09-15
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一、岗位责任

项目名称:预算执行与决算审计

责 任 人:袁润华

主要职责:对学校预算执行与决算的真实性、合法性和效益性进行审查和评价

 

二、服务承诺

1、服务质量标准:

依法审计,廉洁自律;

②保守秘密,客观公正;

数据准确,证据充分;

程序合法、手续完备;

⑤待人热忱,提高效率。 

2、预算执行与决算审计流程图(后附)

3、咨询电话22863002 

4、投诉电话22863073

 

三、限时办结

出具审计报告,自现场取证结束后不超过10工作日;

出具审计报告自审计通知书送达起一般不超过40个工作日。

 

四、首问责任

首问对象是本岗位责任人,则应立即受理并进入办理程序,做到不推、不压、不拖;首问对象是非本岗位责任人,则应主动告知相关事宜,并及时将办事师生引荐到本岗位责任人或B角办理。

 

五、一次性告知

一次性告知准备下列资料:

①年度会计账簿;②年度会计凭证(含预算凭证)③年度会计报表;④年度会计电算化数据;⑤年度银行存款对账单;⑥年度市财政预算批复和校内预算文件;⑦年度校内预算执行情况明细表和综合分析报告;⑧年度财政决算报表;⑨年度财务工作总结;上级和学校制定的相关财务管理制度⑩年度对外报送的统计表、调查表等报表等。

 

六、同岗替代

本岗位A角为:袁润华,B角为:韩开军。本岗位责任人因事离岗期间,必须提前向替代责任人做好工作交待。

 

七、责任追究

本岗位责任人中有下列行为之一的,责令纠正错误并作书面检查。未按经济责任审计流程开展审计工作,导致重大问题未被发现的;未按规定要求获取审计证据,导致审计证据不适当、不充分的;审计记录不真实、不完整的。 

审计处预算执行与决算审计流程图